Le mécanisme à trois piliers des retraites luxembourgeoises

Quand je suis arrivé au Luxembourg il y a quelques années, j'ai rapidement découvert, au fil des discussions, que s'occuper de sa retraite n'était pas qu'une question d'épargne. C'était surtout une question fiscale. J'ai pris cette idée à la légère et repoussé le moment d'agir. Grave erreur.

Il faut savoir que le Luxembourg offre à ses résidents et travailleurs un système de retraite structuré en trois piliers complémentaires. Ce système combine à la fois des prestations publiques, des avantages professionnels et des options d’épargne personnelle pour garantir aux individus travaillant au Luxembourg une sécurité financière une fois partis à la retraite.

Pilier 1 : la retraite légale de la Sécurité Sociale

Un socle solide pour cotiser pour sa retraite

Le premier pilier du système de retraite au Luxembourg est un régime public de retraite par répartition. Géré par la Sécurité Sociale, il est obligatoire pour tous les salariés, indépendants et fonctionnaires au Luxembourg .

Ce système repose sur la solidarité entre générations. Les cotisations des travailleurs actuels financent les pensions des retraités. Il est financé par les cotisations sociales, prélevées sur les revenus des travailleurs, des employeurs, ainsi que par une contribution de l’État.

• Conditions d'éligibilité: Pour bénéficier d'une pension, il faut avoir cotisé au moins 10 ans au Luxembourg ou dans d'autres pays de l'Union européenne.
• Montant de la pension: Il est calculé en fonction de la durée de cotisation et du niveau des revenus tout au long de la carrière.
• Âge de la retraite: L'âge légal de la retraite est fixé à 65 ans, avec des possibilités de départ anticipé dès 57 ou 60 ans, sous certaines conditions spécifiques.

Mais des perspectives de pension versée insuffisante

Bien que ce pilier constitue une base solide, il peut ne pas suffire à maintenir un niveau de vie confortable, surtout pour les travailleurs à revenus moyens ou élevés. De plus, le système de pension public de la Sécurité Sociale luxembourgeoise laisse d'ores et déjà entrevoir un déficit d'ici quelques années. D'où l'intérêt des deux autres piliers pour compléter sa future retraite.

En plus, se pose un véritable problème d'employabilité des seniors au Luxembourg.

Pilier 2 : la retraite complémentaire d'entreprise

Un avantage retraite proposé par certaines entreprises luxembourgeoises

Le deuxième pilier est un régime de retraite complémentaire proposé par certaines entreprises au Luxembourg. Ce système reste facultatif et vise à compléter les prestations du premier pilier, surtout pour les employés souhaitant améliorer leur pension.

• Caractéristiques: Ce régime peut être à cotisations définies (montant des cotisations fixé à l'avance) ou à prestations définies (montant de la pension garanti).
• Participation: Les cotisations sont souvent financées par l'employeur, parfois avec une contribution du salarié. Ce type de régime est particulièrement courant pour les cadres et les salariés à hauts revenus.
• Avantages fiscaux: Les cotisations versées dans ces régimes bénéficient généralement d’avantages fiscaux pour les employeurs et les employés.

Un atout pour améliorer son futur niveau de vie une fois en retraite

Les entreprises qui offrent ce type de régime utilisent souvent cet avantage pour attirer et fidéliser des talents. En savoir plus sur le deuxième pilier des cotisations pension vieillesse

Pilier 3 : les produits d’épargne retraite individuelle

Une épargne flexible et avantageuse en vue de sa retraite

Le troisième pilier repose sur des produits d’épargne retraite individuels, souscrits volontairement par les personnes souhaitant anticiper leur retraite. Ces produits permettent une grande flexibilité en matière de cotisations et d’investissement.

• Exemples de produits: Contrats d’assurance vie, plans d’épargne retraite et autres investissements dédiés à la préparation de la retraite.
• Avantages fiscaux: Les cotisations à ces plans peuvent donner lieu à des déductions fiscales, dans certaines limites.
• Flexibilité: Les souscripteurs peuvent choisir le montant, la fréquence des cotisations, ainsi que les supports d'investissement adaptés à leurs objectifs.

Renforcement de sa sécurité financière en retraite

Le troisième pilier est recommandé pour ceux qui cherchent à maximiser leurs revenus à la retraite et à renforcer leur sécurité financière.

Ces PERI sont souscrits de manière volontaire par les personnes souhaitant préparer davantage leur avenir financier lors de leur départ à la retraite. Les produits d'épargne retraite complémentaires sont des contrats individuels. Il s’agit d’assurances vie, de plans d'épargne retraite ou d'investissements dédiés spécifiquement à la préparation de la retraite.

Un seul conseil : occupez-vous de votre retraite le plus tôt possible

Comme beaucoup de résidents étrangers, vous avez eu une expérience professionnelle auparavant dans un autre pays. Et vous allez peut être aller habiter dans un autre pays que le Luxembourg prochainement. De ce fait, la gestion de votre retraite risque d'être un peu compliquée. Alors, si vous êtes résident au Luxembourg, il est primordial de s'en occuper dès à présent.

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