Salaires au Luxembourg en 2025 : Guide complet
Vous envisagez de travailler au Luxembourg ? Comprendre les salaires et les particularités fiscales est essentiel pour s'intégrer dans ce marché dynamique. Voici tout ce que vous devez savoir sur les rémunérations proposées au Grand-Duché de Luxembourg.
Vous trouverez ici les informations utiles en matière de salaires au Luxembourg
- calcul du salaire net à partir du brut annoncé par votre employeur,
- salaire minimum social légal
- écarts de salaires hommes-femmes
- salaires moyens par secteur d'activité.
Principe des rémunérations versées au Luxembourg
Le salaire est librement fixé entre l'employeur et le salarié. Il représente la contrepartie au travail effectué. Cette négociation a lieu lors du processus de recrutement entre le candidat en recherche d'emploi et le chargé du recrutement. Cette négociation peut également avoir lieu en cours de contrat.
Différence entre salaire brut et salaire net au Luxembourg
Sur le salaire brut négocié, plusieurs charges doivent être déduites pour obtenir le salaire net, effectivement versé au salarié.
Le salaire brut est un salaire théorique, c'est à dire avant déductions des différentes cotisations sociales et surtout avant calcul de l'impôt. Il faut savoir que l'impôt est prélevé à la source par l'employeur.
De plus, le salaire brut ne tient pas compte des éventuels avantages en nature qui pourraient être négociés en complément du salaire de base.
Pour convertir votre salaire brut négocié en salaire net effectivement versé en fin de mois, déduisez :
- Environ 12,5 % pour les cotisations sociales (assurances maladie, vieillesse, chômage).
- L'impôt sur le revenu, calculé par l'employeur à partir de votre carte d’impôt.
Cotisations sociales déduites du salaire brut luxembourgeois
Les cotisations sociales représentent les cotisations de sécurité sociale payées à la CCSS, par le salarié et par l'employeur.
Les cotisations sociales couvrent l'assurance maladie, l'assurance pour la pension vieillesse, l'assurance chômage. Ces prélèvements varient en fonction des instructions établies annuellement par le Ministère des Finances.
Grâce à ces cotisations, vous continuerez à percevoir un revenu, total ou partiel, dans ces différents cas, dont l'arrêt de travail pour cause de maladie notamment.
Les cotisations sociales s'élèvent environ à 12,5% du salaire brut à charge du salarié. L'entreprise cotise également en complément, à même hauteur pour les assurances vieillesse, chômage et l'assurance accident.
Exemple : Si votre salaire brut est de 3 000 €, votre salaire net approximatif sera de 2 600 € après déduction des cotisations sociales.
Notons, que dans certains cas, notamment dans le cas d'embauche de seniors l'entreprise se voit rembourser ses cotisations sociales.
Impôt sur le revenu retenu à la source au Luxembourg
Au Luxembourg l'impôt est prélevé à la source par votre employeur.
L'employeur calcule les impôts dus par l'employé sur la base de la carte d'impôt envoyée annuellement par l'Administration suite aux déclarations du contribuable. Le déduit ce montant d'impôt du salaire brut et verse un salaire net à son salarié.
Pour en savoir plus sur les impôts sur le revenu au Luxembourg.
En résumé, le salaire perçu par le salarié est un salaire net des cotisations sociales et impôts. Le système fiscal repose sur une imposition en deux temps. Retrouvez ici les conseils de nos experts pour bien maîtriser ce système de collecte d'impôts et optimiser votre fiscalité.
Calcul du salaire net au Luxembourg
En savoir plus sur la fiscalité au Luxembourg.
Salaire minimum social (SSM) au Luxembourg en 2025
Au Luxembourg, l'employeur doit verser à son employé un salaire social minimum (SSM), en fonction de la qualification de son employé et de son âge sur la base d'un travail à temps plein de 40 heures par semaine.
Barème des salaires minimum au Luxembourg
Depuis le 1er mai 2025, le salaire minimum brut mensuel (pour un temps plein 40h /semaine) s'établit comme suit :
- Travailleurs non qualifiés: 2 703,74 € - 100% du SSM
- Travailleurs qualifiés: 3 244,48 € - 120% du SSM
- Mineurs (17-18 ans): 2 1162,99 € - 80% du SSM
- Mineurs (15-17 ans): 2 027,80€ - 75% du SSM
La qualification doit être justifiée par une certification officielle, ou par un nombre minimum d'années d'expérience professionnelle (10 ans d'exercice dans la profession considérée ou formation pratique pendant au minimum 6 années). Éventuellement, ces règles sont régies par les conventions collectives du secteur dans lequel on travaille.
Les étudiants remplissant un emploi à temps partiel en CDD, en dehors des vacances scolaires sont rémunérés sur la base du salaire social minimum
Indexation des salaires : un système unique
Tous les salaires au Luxembourg sont indexés sur l’inflation. En cas d'augmentation de l'indice des prix de 2,5 %, tous les salaires sont revalorisés automatiquement. Cette particularité protège le pouvoir d'achat des travailleurs.
Les minima sociaux sont adaptés par l'administration en fonction des rémunérations moyennes. En cas d'augmentation de ces minima, les employeurs doivent augmenter les salariés concernés en conséquence.
Cette augmentation vise à refléter le coût de la vie. Les employeurs sont d'ailleurs obligés d'augmenter la rémunération de tous leurs employés en conséquence. Dans le cas contraire, ils s'exposent à une amende.
Travailler en tant qu'étudiant au Luxembourg
Les élèves et étudiants en job saisonnier perçoivent au moins 80 % du salaire social minimum,
De même, les élèves et étudiants qui occupent un emploi saisonnier ne peuvent être payés à moins de 80% du salaire social minimum. Un jeune de 18 ans percevra donc environ 2 110 € brut par mois.
Pourquoi postuler pour un emploi, y compris en été ?
Salaires moyens par secteur d'activité au Luxembourg
Les salaires moyens au Luxembourg sont élevés comparativement à la moyenne européenne. Ils s'avèrent également bien supérieurs par rapport aux pays voisins. Ceci explique clairement le nombre de travailleurs frontaliers français, allemands et belges qui viennent travailler au Luxembourg malgré de longues heures passées dans leur voiture chaque jour.
En 2024, le salaire moyen était de 75.919 € brut annuel (source STATEC). Voici les moyennes par secteur :
- Finance et assurance: 100.250 €/an
- Enseignement: 98.835 €/an
- Administration publique: 104.256 €/an
- Sciences et technologies: 88.721 €/an
Ecarts de rémunérations hommes-femmes
Gap gender en apparence favorable au Luxembourg
Au Luxembourg, le salaire horaire des femmes dépasse celui des hommes ! Depuis 2021, et pour la première fois, les femmes bénéficient d'un salaire horaire supérieur à celui des hommes avec un écart salarial négatif de -0,2 % (source Eurostat).
La réalité des inégalités hommes-femmes au Luxembourg
Cependant, en termes annuels totaux, les femmes gagnent environ 7 % de moins en raison d'une part plus importante de temps partiel et de postes moins rémunérateurs.
Par ailleurs, si les femmes montrent un niveau de diplôme supérieur aux hommes, elles sont moins représentées sur les postes à haut salaire. Moins de 1% d'entre elles perçoivent un salaire supérieur à 200.000 euros. Alors que 2% des hommes affichent une rémunération annuelle supérieure à 200.000 euros.
Politique de l'égalité hommes/femmes au Luxembourg
Le gouvernement luxembourgeois s'engage depuis plus de 20 ans, à promouvoir l'égalité hommes-femmes. Ceci à tous les niveaux de la société.
Un Ministère de la Promotion féminine a été créé en 1995, remplacé depuis par le Ministère de l'Egalité entre les Femmes et les Hommes (MEGA). Les lois promulguées visent à respecter cette égalité.
Un portail de l'Egalité entre femmes et hommes a également été mis en place. Il traite de l'égalité sur différents thèmes dont le travail, la société et la jeunesse.
La plateforme CNFL, Conseil National des Femmes au Luxembourg, recense les différents contacts compétents dans le domaine de l'égalité entre les femmes et les hommes au sein des institutions et avec les partenaires.
Pour plus d'informations, consultez nos pages sur la fiscalité et les tendances sur le marché de l'emploi au Luxembourg.
Dans un pays où les niveaux de rémunération attirent une main-d'œuvre internationale, il est pertinent de se demander quels avantages et inconvénients présente la vie au Luxembourg pour les expatriés ? Les aspects financiers ne sont qu'une partie de l'équation.
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