Maximisez vos revenus à la retraite grâce au PCE

Afin d'améliorer sensiblement les revenus des futurs retraités, les employeurs ont la possibilité ou non, de mettre en place un régime de retraite complémentaire pour leurs salariés. Vous êtes dirigeant d'une petite entreprise ou encore indépendant ? La Pension Complémentaire d'Entreprise (PCE) ou encore appelée 2e pilier de la retraite au Luxembourg est possible pour vous aussi .

Le PCE est aussi souvent un moyen complémentaire de recruter ou de réduire le turn-over de l’entreprise, même si le transfert des droits acquis a réduit ce deuxième aspect.

Deux régimes différents pour un 2e pilier

Contrairement au premier pilier, géré par l'État, le deuxième pilier repose sur des régimes de pension privés et facultatifs, financés par l'employeur, parfois en partie par le salarié. Il existe deux façons de mettre en place ce deuxième pilier :

Le régime à cotisations définies, plus risqué pour le salarié mais plus souple

Dans ce type de régime, l’accent est mis sur la contribution effectuée au fil du temps, sans garantie sur la somme qui sera versée au moment de la retraite.

• Contributions fixes: L’employeur, et parfois l’employé, versent régulièrement des contributions sur un compte de retraite individuel.
• Performance des investissements: Le montant final disponible pour l’employé dépend des rendements des investissements effectués avec les contributions. Ainsi, le risque est supporté par l'employé.
• Incertitude sur les prestations: À la retraite, le montant versé dépend des sommes accumulées et des rendements obtenus, sans garantie sur le montant des prestations.
• Flexibilité: Ce régime est souvent plus flexible pour l’employé, qui peut ajuster ses contributions ou décider comment investir ses fonds.

Régime à prestations définies, plus rigide pour le salarié mais moins risqué

Dans ce type de régime, l’employé connaît à l’avance le montant qu’il recevra à la retraite, basé sur une formule de calcul prédéterminée.

• Prestations garanties: Le montant de la pension est déterminé en fonction de critères tels que le salaire moyen de fin de carrière, les années de service, etc.
• Cotisations variables: Les cotisations nécessaires pour garantir les prestations sont ajustées en fonction de l'évolution des besoins financiers. L’employeur assume le risque des investissements.
• Moins de flexibilité pour l’employé: L’employé ne contrôle pas la façon dont l’argent est investi, mais bénéficie d'une sécurité accrue concernant le montant de sa pension.
• Exemple: C’est typiquement le cas des régimes de retraite publics ou des régimes de pension offerts par les grandes entreprises.

En savoir plus sur les trois piliers du système retraite luxembourgeois

3 avantages cumulatifs du deuxième pilier pension vieillesse

Outre le complément de revenu à la retraite qui est le premier et principal avantage de ce dispositif pour les salariés luxembourgeois, deux autres motifs existent en faveur de la souscription à une Pension Complémentaire d'Entreprise ou deuxième pilier.

Une fiscalité avantageuse sur le deuxième pilier

Dans la Pension Complémentaire d'Entreprise, les cotisations versées par l’employeur ne sont pas soumises à l’impôt. De plus, celles du salarié peuvent être déductibles dans certaines limites de l'imposition sur le revenu.

Dans le cas présenté ci-dessus, en versant 80 € par mois, Justine pourra déduire de son revenu imposable 960 euros par an

Actuellement, le montant maximal déductible des cotisations versées par un salarié à un régime complémentaire de pension est de 1 200 € par an.

Vous changez d'employeur ? Pas de problème si....

En cas de changement d’employeur, le salarié pourra, sous certaines conditions, transférer les droits acquis dans la souscription d'un Plan de Pension Complémentaire d'Entreprise dans un nouveau régime de pension.

Si vous quittez votre employeur, il est important de vérifier vos droits acquis et de voir s'ils peuvent être transférés vers un autre régime.

Par exemple : John travaille dans une entreprise depuis 10 ans et a accumulé 30 000 € dans un régime à cotisations définies. En changeant d'employeur, il peut transférer ses droits acquis vers le nouveau régime proposé par son nouvel employeur si ce nouvel employeur a mis en place ce type d'avantage financier.

John transfère ce capital de 30.000 € sans pénalité et continue à épargner pour sa retraite.

A la retraite, l’épargne accumulée peut être versée sous forme de capital (un versement unique) ou de rente (versements réguliers à vie), selon les termes du contrat de pension.

Vous augmentez vos revenus lors de votre départ en retraite

Le deuxième pilier de la retraite au Luxembourg constitue une option précieuse pour les salariés souhaitant sécuriser un revenu complémentaire à la retraite.

En bénéficiant des avantages de l’épargne volontaire et des déductions fiscales, le PCE permet d'améliorer son niveau de vie une fois l’âge de la retraite atteint. Toutefois, comme cette solution est souvent dépendante de la politique de l'employeur, il est essentiel pour chaque salarié de bien comprendre les spécificités de son régime et de maximiser ses avantages.

Autres produits d'épargne complémentaires

Au-delà du deuxième pilier, il existe d’autres produits d’épargne-retraite complémentaire qui méritent d’être considérés pour renforcer encore davantage sa sécurité financière à la retraite. Parmi ces options, on trouve :

• Le troisième pilier: C’est une épargne retraite individuelle, souvent sous forme de contrat d’assurance-vie, qui permet également de bénéficier d'avantages fiscaux sous certaines conditions. Les produits comme les assurances vie-investissement ou les fonds de pension privés sont de bonnes options pour compléter les revenus de retraite. En savoir plus sur les 3 piliers
• Les plans d’épargne logement (PEL): En plus de leur objectif principal (épargne pour l'acquisition immobilière), ils peuvent être utilisés à long terme pour se constituer un patrimoine en vue de la retraite.
• Les placements financiers à long terme: Investir dans des produits financiers tels que des actions, obligations, ou fonds d'investissement diversifiés peut être une bonne stratégie pour faire croître votre épargne sur le long terme.

Il est donc judicieux d'envisager une approche combinée en tenant compte de son profil, de ses besoins et de ses objectifs pour la retraite. Cette diversification permet d’optimiser ses revenus futurs tout en s’adaptant aux aléas de la vie et de l’économie.

Comment bénéficier d'une pension vieillesse au Luxembourg ?